Pagamenti incerti e con tempi lunghi? Esiste l’alternativa Factoring

In un momento particolarmente delicato come quello attuale, lo strumento può consentire di avere a disposizione liquidità di pronto utilizzo, “sgravandosi” al contempo dall’onere della riscossione dei crediti.

Il Factoring è un contratto con il quale l’impresa cede a una società specializzata i propri crediti esistenti o futuri, al fine di ottenere subito liquidità e una serie di servizi correlati alla gestione del credito ceduto, cioè la loro gestione e amministrazione, l’incasso e l’anticipazione dei crediti prima della loro scadenza.

La società di factoring, quindi, si assume l’onere di riscuotere l’importo dei crediti dietro pagamento di una commissione, e spesso fornisce anche finanziamenti all’impresa cliente sotto forma di anticipazioni sui crediti non ancora scaduti.

L’anticipo del credito può avvenire secondo due diverse modalità:

• ottenuto l’anticipo fatture, la riscossione del credito da parte del debitore può essere attuata direttamente dall’impresa, che otterrà il pagamento sul proprio conto. La società di factoring è poi autorizzata a trattenere quanto anticipato e ad accreditare all’impresa la differenza tra la fattura e l’anticipo concesso. In questo caso si parla di mandato all’incasso;
• nel caso, invece, di cessione del credito, la società di factoring diverrà titolare del credito e provvederà alla sua riscossione da parte del debitore, notificandogli la cessione e informandolo delle modalità previste per procedere al rimborso delle fatture cedute.

Possiamo riassumere i vantaggi del factoring come segue:

• ottimizzazione dei flussi di cassa: soddisfare in maniera flessibile e personalizzabile le esigenze di gestione del capitale circolante;
• gestione dei crediti semplificata: affidare al factor l’amministrazione dei crediti commerciali libera tempo e risorse per curare gli aspetti produttivi e commerciali dell’azienda;
• aumento del volume d’affari: smobilizzare crediti non ancora scaduti può liberare risorse finanziarie utili allo sviluppo e alla crescita dell’attività.